EU-Anti-Geldwäsche-Richtlinie (AMLD)

Was ist die Anti-Geldwäscherichtlinie?

Die Anti-Geldwäscherichtlinie bezieht sich auf eine Reihe von Gesetzen und Vorschriften, die von der Europäischen Union (EU) erlassen wurden, um Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung zu bekämpfen. Diese Richtlinien legen Standards fest, die Finanzinstitutionen und andere betroffene Unternehmen erfüllen müssen, um die illegale Herkunft von Geldern zu identifizieren und zu melden.

Hauptziele der Anti-Geldwäscherichtlinie sind:

• Verhinderung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung: Durch Identifizierung und Meldung verdächtiger Aktivitäten sollen Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung verhindert werden.
• Transparenz erhöhen: Die Richtlinien zielen darauf ab, die Transparenz in Geschäftsbeziehungen und Finanztransaktionen zu erhöhen, insbesondere durch die Identifikation der wirtschaftlich Berechtigten (Beneficial Owners) von Unternehmen und Trusts.
• Risikobasierte Ansätze: Finanzinstitutionen und andere verpflichtete Unternehmen sollen risikobasierte Ansätze anwenden, um die Risiken der Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung zu bewerten und entsprechende Maßnahmen zu ergreifen.
• Know Your Customer (KYC): Die Richtlinie fordert eine verstärkte Prüfung von Kundenidentitäten, bekannt als KYC (Know Your Customer), um sicherzustellen, dass die Kunden und ihre Aktivitäten legitim sind.

Die EU hat im Laufe der Jahre mehrere Anti-Geldwäscherichtlinien verabschiedet, wobei jede neue Version die Vorschriften erweitert und verstärkt, um auf neue Herausforderungen und Entwicklungen im Finanzsektor zu reagieren. Diese Richtlinien sind ein wesentlicher Bestandteil der Bemühungen der EU, ein sicheres und transparentes Finanzsystem zu gewährleisten.

Entwicklung der Anti-Geldwäsche-Richtlinien

Geldwäscherichtlinie (1AMLD) - 1991

• Ziel: Einführung eines Rahmens zur Bekämpfung der Geldwäsche, hauptsächlich im Zusammenhang mit Drogendelikten.
• Hauptinhalte: Die Richtlinie verpflichtete Finanzinstitutionen, die Identität ihrer Kunden bei der Eröffnung von Konten oder beim Durchführen von Transaktionen über bestimmte Schwellenwerte hinaus zu überprüfen. Ebenso wurde die Pflicht zur Meldung verdächtiger Transaktionen eingeführt.
• Wirkungsbereich: Beschränkte sich hauptsächlich auf das Bank- und Finanzwesen.

Geldwäscherichtlinie (2AMLD) - 2001

• Erweiterung des Anwendungsbereichs: Ausdehnung auf nicht-finanzielle Berufe und Geschäfte, einschließlich Rechtsanwälte, Notare, Buchhalter, Immobilienmakler und Händler von Luxusgütern.
• Terrorismusfinanzierung: Einführung von Vorschriften zur Bekämpfung der Terrorismusfinanzierung.
• Erhöhte Sorgfaltspflichten: Verstärkte Anforderungen an die Sorgfaltspflichten der Unternehmen, um die Identität ihrer Kunden zu verifizieren.

Geldwäscherichtlinie (3AMLD) - 2005

• Risikobasierter Ansatz: Betonung auf einem risikobasierten Ansatz, bei dem Unternehmen ihre Maßnahmen zur Geldwäschebekämpfung an das spezifische Risikoprofil ihrer Kunden anpassen sollten.
• Erweiterte Sorgfaltspflichten: Einführung erweiterter Sorgfaltspflichten für Kunden, die als politisch exponierte Personen (PEPs) gelten.
• Verbesserte Zusammenarbeit: Stärkere Zusammenarbeit und Informationsaustausch zwischen den Mitgliedstaaten und ihren Finanzaufsichtsbehörden.

Geldwäscherichtlinie (4AMLD) - 2015

• Transparenz bei wirtschaftlich Berechtigten: Einführung von Registern für die wirtschaftlichen Eigentümer von Unternehmen und Trusts, um die Transparenz zu erhöhen.
• Steuerdelikte: Aufnahme von Steuerdelikten als Vortaten zur Geldwäsche.
• Stärkere Sanktionen: Erhöhung der Strafen für Geldwäscheverstöße und Stärkung der Befugnisse der Aufsichtsbehörden.

Geldwäscherichtlinie (5AMLD) - 2018

• Regulierung von Kryptowährungen: Einbeziehung von Anbietern von Wechsel- und Wallet-Diensten für Kryptowährungen unter die AML-Vorschriften.
• Verbesserte Zugänglichkeit: Öffentlicher Zugang zu den Registern wirtschaftlich Berechtigter und Verknüpfung dieser Register auf EU-Ebene.
• Erhöhte Sorgfaltspflichten: Verschärfung der Regeln für Transaktionen aus Hochrisikoländern.

Geldwäscherichtlinie (6AMLD) - 2020

• Harmonisierung der Straftatbestände: Standardisierung der Definitionen von Geldwäschedelikten in der gesamten EU.
• Verlängerte Strafverfolgung: Ausdehnung der Strafbarkeit auf juristische Personen und Verlängerung der Verjährungsfristen für Geldwäschedelikte.
• Erhöhte Strafen: Einführung härterer Strafen für Geldwäsche, einschließlich längerer Freiheitsstrafen.

Jede dieser Richtlinien markiert einen wichtigen Schritt in der Entwicklung der EU-Gesetzgebung zur Bekämpfung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung. Sie reflektieren die wachsende Komplexität des Finanzsystems und die Notwendigkeit, auf neue Bedrohungen und Technologien zu reagieren.

Wer muss die AML-Vorschriften einhalten?

Die Einhaltung der AML (Anti-Money Laundering, zu Deutsch: Anti-Geldwäsche) Vorschriften ist für eine breite Palette von Organisationen und Berufsgruppen verpflichtend. Diese umfassen in der Regel:

• Finanzinstitutionen: Dazu gehören Banken, Kreditinstitute, Zahlungsdienstleister, Wechselstuben und Unternehmen, die Kredite oder Leasingangebote bereitstellen.
• Versicherungsunternehmen: Insbesondere solche, die Lebensversicherungen und andere Investment-bezogene Versicherungsprodukte anbieten.
• Vermögensverwalter und Investmentfirmen: Dazu zählen Unternehmen, die mit der Verwaltung von Anlagen, Wertpapieren und anderen finanziellen Vermögenswerten befasst sind.
• Makler und Immobilienagenten: Insbesondere bei Transaktionen für ihre Kunden, die den Kauf oder Verkauf von Immobilien betreffen.
• Anbieter von Glücksspielen: Casinos und andere Glücksspieleinrichtungen, sowohl online als auch offline, müssen in bestimmten Situationen die Herkunft der Geldmittel ihrer Kunden überprüfen.
• Rechtsanwälte, Notare, Wirtschaftsprüfer und Steuerberater: Diese Berufsgruppen müssen AML-Vorschriften befolgen, wenn sie ihren Kunden bestimmte Arten von Finanz- oder Unternehmensdienstleistungen anbieten.
• Händler von hochwertigen Gütern: Dies gilt insbesondere für Händler, die mit großen Bargeldtransaktionen in Bereichen wie Kunst, Edelsteinen, Schmuck und Luxusautos betraut sind.
• Trusts und Firmendienstleister: Unternehmen, die Trusts und Firmen für Dritte gründen oder verwalten, unterliegen ebenfalls diesen Vorschriften.
• Krypto-Währungsplattformen und Wallet-Anbieter: Mit der zunehmenden Popularität und Akzeptanz von Kryptowährungen werden auch Plattformen, die den Handel und die Aufbewahrung von Kryptowährungen ermöglichen, in die AML-Vorschriften einbezogen.

Die genauen Anforderungen können je nach Land und spezifischer Gesetzgebung variieren, aber das Ziel bleibt gleich: die Verhinderung der Nutzung des Finanzsystems für die Geldwäsche oder die Finanzierung von Terrorismus.

Wie funktioniert die Identitätsverifizierung nach AML-Vorschriften?

Die Identitätsverifizierung nach den AML (Anti-Money Laundering, Anti-Geldwäsche) Vorschriften ist ein entscheidender Schritt im Prozess der Kundenüberprüfung (KYC, Know Your Customer). Dieser Prozess soll sicherstellen, dass Finanzinstitute und andere verpflichtete Unternehmen die wahre Identität ihrer Kunden kennen und verstehen, um Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung zu verhindern. Der Prozess der Identitätsverifizierung nach AML-Vorschriften umfasst in der Regel die folgenden Schritte:

• Erfassung von Grunddaten: Sammlung grundlegender Identitätsinformationen des Kunden, wie Name, Geburtsdatum, Adresse und Ausweisnummer. Für juristische Personen schließt dies die Identifizierung der wirtschaftlich Berechtigten ein.
• Dokumentenprüfung: Überprüfung offizieller Dokumente zur Bestätigung der Identität. Dies kann Personalausweise, Reisepässe, Führerscheine oder andere von der Regierung ausgestellte Dokumente umfassen. Für Unternehmen können Handelsregisterauszüge, Satzungen oder andere relevante Unternehmensdokumente erforderlich sein.
• Überprüfung der Wohnadresse: Bestätigung der Wohnadresse des Kunden durch Dokumente wie Versorgungsrechnungen, Kontoauszüge oder amtliche Korrespondenz.
• Biometrische Verifizierung: Bei fortschrittlicheren Verifizierungssystemen kann die Identität auch durch biometrische Daten wie Fingerabdrücke, Gesichtserkennung oder Stimmerkennung bestätigt werden.
• Abgleich gegen Sanktionslisten: Überprüfung, ob der Kunde oder die wirtschaftlich Berechtigten auf nationalen oder internationalen Sanktionslisten, Watchlists oder Listen politisch exponierter Personen (PEPs) stehen.
• Laufende Überwachung: Die Identitätsverifizierung ist kein einmaliger Prozess. Sie erfordert eine laufende Überwachung, um sicherzustellen, dass sich der Status des Kunden nicht geändert hat, und um jede ungewöhnliche oder verdächtige Aktivität zu identifizieren.
• Aktualisierung der Kundendaten: Regelmäßige Aktualisierung und Überprüfung der Kundendaten, um sicherzustellen, dass diese weiterhin aktuell und korrekt sind.

Die AML-Vorschriften erfordern von den Unternehmen, einen risikobasierten Ansatz zu verfolgen. Das bedeutet, dass die Tiefe und Intensität der Überprüfung je nach Risikoprofil des Kunden variieren kann. Kunden, die als höheres Risiko eingestuft werden, wie z.B. politisch exponierte Personen oder Personen aus Ländern mit hohem Geldwäscherisiko, unterliegen strengeren Kontrollen.

Wie oft werden die AML-Vorschriften aktualisiert?

Die AML-Vorschriften werden regelmäßig aktualisiert, um auf neue Herausforderungen, technologische Entwicklungen und internationale Standards zu reagieren. In der EU erfolgen größere Aktualisierungen in der Regel alle paar Jahre, wie die fortschreitende Reihe der AML-Richtlinien (1AMLD bis 6AMLD) zeigt. Kleinere Anpassungen oder Klarstellungen können jedoch häufiger vorgenommen werden.

Gibt es internationale AML-Standards und wie beeinflussen sie die EU-Vorschriften?

Ja, es gibt internationale AML-Standards, die maßgeblich von der Financial Action Task Force (FATF) gesetzt werden, einer zwischenstaatlichen Organisation, die Richtlinien zur Bekämpfung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung entwickelt. Diese Standards beeinflussen die EU-Vorschriften erheblich, da die EU bestrebt ist, ihre AML-Gesetze mit internationalen Standards in Einklang zu bringen. Dies stellt eine kohärente globale Herangehensweise sicher und minimiert die Risiken von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung.

Wie können Unternehmen ihre AML-Compliance verbessern?

Zur Verbesserung ihrer AML-Compliance können Unternehmen folgende Maßnahmen ergreifen, wobei Lösungen wie die von WebID Solutions eine wichtige Rolle spielen können:

• Implementierung Robuster Systeme: Unternehmen sollten effektive Systeme zur Identitätsüberprüfung und Transaktionsüberwachung einsetzen. Lösungen von WebID Solutions bieten fortschrittliche Identitätsprüfungsverfahren, die Compliance-Anforderungen erfüllen.
• Risikobasierter Ansatz: Unternehmen müssen ihre Risikobewertung ständig aktualisieren, um auf Änderungen in Kundenprofilen und Geschäftsbeziehungen angemessen zu reagieren.
• Schulungen und Bewusstsein: Regelmäßige Schulungen für Mitarbeiter über AML-Bestimmungen und Erkennung verdächtiger Aktivitäten sind essentiell.
• Kontinuierliche Überwachung und Bewertung: Die ständige Überprüfung und Anpassung der AML-Prozesse und -Systeme an neue Entwicklungen und regulatorische Änderungen ist unerlässlich.